Gehaltserhöhung Rechner 2026 – Mehr Netto nach Gehaltserhöhung
Der Gehaltserhöhung Rechner 2026 zeigt, wie viel Nettogehalt und Auszahlungsbetrag nach einer Gehaltserhöhung tatsächlich mehr übrig bleibt. Wegen der Progressivität der Lohnsteuer kommt von einer Gehaltserhöhung oft weniger netto an, als erwartet: Auf den zusätzlich verdienten Euro wird der Grenzsteuersatz fällig — nicht der Durchschnittssteuersatz. Die Sozialversicherungsbeiträge (Rentenversicherung, Krankenversicherung, Pflegeversicherung, Arbeitslosenversicherung) erhöhen sich ebenfalls anteilig.
Effektiver Netto-Effekt einer Gehaltserhöhung
Faustformel: Von einer Gehaltserhöhung bleiben netto ca. 50–65 % übrig (bei mittlerem Einkommen, SK 1). Je höher das Einkommen, desto kleiner der Netto-Anteil — wegen des steigenden Grenzsteuersatzes.
| Ausgangseinkommen | Grenzsteuersatz ca. | SV-Abzug | Netto-Effekt von 100 € mehr brutto |
|---|---|---|---|
| 1.500 €/Monat | ~ 20 % | ~ 20 % | ~ 60 € mehr netto |
| 2.500 €/Monat | ~ 28 % | ~ 20 % | ~ 52 € mehr netto |
| 3.500 €/Monat | ~ 35 % | ~ 20 % | ~ 45 € mehr netto |
| 5.000 €/Monat | ~ 40 % | ~ 20 % | ~ 40 € mehr netto |
| über BBG (8.050 €) | ~ 42 % | 0 % (über BBG) | ~ 58 € mehr netto |
Gehaltserhöhung Tabelle — Netto vorher und nachher
| Brutto vorher | Brutto nachher | Netto vorher | Netto nachher | Netto-Gewinn |
|---|---|---|---|---|
| 2.500 € | 2.700 € | ~ 1.895 € | ~ 2.010 € | + 115 € |
| 3.000 € | 3.300 € | ~ 2.021 € | ~ 2.175 € | + 154 € |
| 3.000 € | 3.500 € | ~ 2.021 € | ~ 2.300 € | + 279 € |
| 3.500 € | 4.000 € | ~ 2.300 € | ~ 2.570 € | + 270 € |
| 4.000 € | 4.500 € | ~ 2.570 € | ~ 2.820 € | + 250 € |
| 5.000 € | 5.500 € | ~ 3.090 € | ~ 3.370 € | + 280 € |
SK 1, GKV, NRW, keine Kirchensteuer. Für exaktes Ergebnis: Rechner oben nutzen.
Rechenbeispiel: Gehaltserhöhung von 3.000 € auf 3.500 €
| Posten | Vorher (3.000 €) | Nachher (3.500 €) | Differenz |
|---|---|---|---|
| Bruttogehalt | 3.000 € | 3.500 € | + 500 € |
| Lohnsteuer | ~ 365 € | ~ 490 € | + 125 € |
| Sozialversicherung | ~ 611 € | ~ 710 € | + 99 € |
| Nettogehalt | ~ 2.024 € | ~ 2.300 € | + 276 € |
| Netto-Anteil der Erhöhung | 276 € von 500 € = 55,2 % | ||
Gehaltserhöhung oder steuerfreie Extras?
Wegen der hohen Lohnsteuer-Quote auf Gehaltserhöhungen kann es sinnvoller sein, statt einer Gehaltserhöhung steuerfreie Gehaltsbestandteile zu verhandeln. Diese kommen vollständig als Auszahlungsbetrag an — ohne Lohnsteuer und Sozialversicherungsbeiträge:
- Jobticket (49 €/Monat) — steuer- und SV-frei
- Betriebliche Altersvorsorge (bAV) — bis 3.864 €/Jahr steuer- und SV-frei
- Gesundheitsförderung — bis 600 €/Jahr steuerfrei
- Kinderbetreuungskostenzuschuss — unbegrenzt steuerfrei für Kinder unter 14
- Homeoffice-Pauschale — 6 €/Tag, max. 1.260 €/Jahr als Werbungskosten